2019年财政预算执行情况与2020年财政预算（草案）的报告（书面）
湖滨区十二届人大
六次会议文件（15）
关于三门峡市湖滨区
2019年财政预算执行情况与2020年
财政预算（草案）的报告（书面）
2020年6月18日在三门峡市湖滨区第十二届人民代表大会
第六次会议上
三门峡市湖滨区财政局局长 王树峡
各位代表：
受区政府委托，现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）提请区十二届人大六次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，面对严峻复杂的经济形势，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，区政府团结带领全区人民，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实习近平总书记关于河南工作的重要讲话和指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，按照高质量发展的要求，经济运行保持总体平稳、稳中有进良好态势。在此基础上，财政预算执行情况较好。
（一）2019年预算收支情况
1．一般公共预算执行情况
区十二届人大五次会议批准的2019年全区一般公共预算收入年初预算为96900万元，实际完成100216万元，为年预算的103.4%，比上年增长12.7%。全区一般公共预算支出年初预算为124424万元，执行中因上级补助增加等，支出预算调整为140056万元，实际完成139495万元，为调整预算的99.6%，较上年同期145447万元减少5952万元，下降4.1%。
区十二届人大五次会议批准的2019年区本级一般公共预算收入年初预算为81990万元，实际完成87601万元，为年预算的106.8%，比上年增长16.9%。区级一般公共预算支出年初预算为112368万元，执行中因上级补助增加等，支出预算调整为125338万元，实际完成124777万元，为调整预算的99.6%，下降7.2%。
2．政府性基金预算执行情况
2019年，我区政府性基金为上级补助性基金和地方政府专项债转贷收入共计14073万元，其中：上级补助政府性基金收入1573万元，地方政府专项债务转贷收入12500万元。2019年政府性基金支出14073万元，占政府性基金收入的100%。
3．社保基金预算执行情况
人大会议批准的2019年区本级社会保险基金预算收入年初预算15014万元，实际完成19907万元，为年预算的132.6%。支出预算18147万元，实际完成19465万元，为年预算的107.3%，当年收支结余442万元，年末滚存结余8131万元。
（二）2019年政府债务情况
省财政厅核定我区2019年政府债务限额72168万元，其中：一般债务限额29657万元，专项债务限额42511万元。
截至2019年底，全区存量政府性债务余额42819万元，其中：一般债务余额316万元；专项债务余额42503万元（当年新增斜桥村及周边棚户区改造项目12500万元）。
2019年，我区政府债券还本付息73万元（还本63万元，付息10万元）
（三）落实区人大决议和主要财政工作情况
1．扎实落实加力提效的积极财政政策。加强逆周期调节力度，不断提高财政政策的精准度和有效性，促进全区经济保持平稳运行。
不折不扣落实更大规模减税降费政策。始终把减税降费作为头等大事，小微企业普惠性税收减免、实质性降低增值税税率等各项政策按时落到实处，全面落实六税两费减征、降低社会保险费率等优惠政策，均按顶格标准减免，最大限度释放政策红利。继续巩固涉企行政事业性收费零收费成果，全面实施收费项目清单制，进一步降低企业缴费负担。全年减税降费超过15000万元。
用足用好地方政府债券政策。积极争取新增地方政府债券。2019年，累计争取政府债券资金12500万元，切实发挥了债券资金对稳投资、扩内需、调结构、补短板等一举多得的政策效应。
坚持政府过紧日子。严格压缩一般性支出，统筹用于支持打赢三大攻坚战、保障基本民生等重点领域。建立存量资金与预算安排统筹结合机制，2019年共收回财政存量资金11413.5万元，充分发挥财政资金使用效益。
2．持续支持打好三大攻坚战。保持战略定力，巩固已有成果，集中兵力、精准投向，助力补齐全面小康短板。
全力推进脱贫攻坚。出台两不愁三保障财政工作方案，制定统筹整合资金使用负面清单。2019年全区财政投入脱贫攻坚资金1951.4万元，其中：扶贫专项资金994万元,重点支持基础项目2个、产业种养项目10个、其他项目4个。累计支付农户小额贷款利息78.8万元，就业培训支出72.6万元，支付贫困农户家庭签约医生费用163万元，支付建档立卡贫困学生补助32.5万元。完善扶贫资金动态监控系统，进一步加强财政专项扶贫资金绩效评价工作，为打赢脱贫攻坚战提供有力保障。
加大污染防治力度。建立多元稳定投入增长机制，全区节能环保支出6521万元，增长288.8%。积极争取上级清洁取暖双替代及既有建筑节能改造专项资金4952.5万元，区本级安排资金591.7万元，完成双替代供暖任务。
稳妥有序防范化解政府债务风险。实行政府隐性债务常态化监控和风险等级评定制度，坚决遏制隐性债务增量，稳妥有序化解隐性债务，总体完成2019年化解计划。目前，全区债务风险整体可控。
3．着力助推经济高质量发展。统筹财政政策和资金，支持深化供给侧结构性改革，推动实体经济提质增效，提升经济创新力和竞争力。
一是推动企业转型升级。2019年争取中央外经贸发展专项资金63.9万元，用于鸿丰果蔬、远山果蔬出口信用保险和大盛钢筘、鸿丰果蔬、易安家具、熊客沙发等外贸中小企业开拓市场，充分发挥了财政资金的引领带动作用，为企业的转型发展提供了强有力的支撑。
二是强化创新驱动发展。全区科技支出2104万元，强化科技创新支撑能力。
三是促进实体经济健康发展。助力实体经济发展。把实体经济作为高质量发展的重要内容，全面落实减税降费政策，继续清理规范行政事业性收费，地方级减税降费15000万元，切实减轻企业负担，有力的支持了全区中小企业发展。
4．加快推动城乡融合发展。坚持把打好新型城镇化牌和实施乡村振兴战略结合起来，推进城乡区域融合一体发展。
大力实施乡村振兴战略。全区农林水支出8162万元，支持厕所革命、美丽乡村建设，大力推进农村人居环境整治，农村面貌持续改善。完成了农业发展建设、农田水利建设、林业生态建设、水库移民等一系列项目建设；保证了农业三项补贴政策、退耕还林补贴、生态效益补偿资金等惠农补贴政策的落实。围绕环境优美、生活甜美、社会和美的目标要求，全面美化农村生态和人居环境，磁钟乡磁钟村美丽乡村建设项目2019年已完工95%，受益群众5100余人，实现道路硬化、卫生净化、村庄绿化、村居亮化、环境美化。
加快推进新型城镇化建设。全区城乡社区支出4371万元，结合老旧小区改造推进城镇社区养老服务体系建设，争取老旧小区改造资金8128万元，其中配套养老服务体系建设资金550万元，有效改善我区老旧小区环境，切实解决社区养老服务场地和设施严重不足的问题。
5．稳步增进民生福祉。坚持尽力而为、量力而行，全区财政民生支出102000万元，占一般公共预算支出的比重达到73%，把民生保障提高到一个新水平。
加强就业和社会保障。全区社会保障和就业支出21306万元，增长21.8%。落实养老保险兜底资金2570万元，企业退休职工和机关事业退休人员养老金进一步提高，城乡居民基础养老金、低保户、特困人员等各类困难群体救助补助标准继续提高，让人民群众享受到更多改革发展成果。
支持教育优先发展。全区教育支出31260万元，增长3.9%。争取上级资金2250万元，筹措本级资金799万元积极推进新建德鑫苑小学项目建设，在支持新建小学建设的同时，确保其他义务教育阶段及高中教育、中等职业教育的财政投入标准不降、力度不减。全面落实乡村教师生活补助、教龄津贴和班主任津贴政策，教师幸福感明显增强。健全全学段的家庭经济困难学生资助体系，支持改善农村义务教育阶段学生营养膳食，足额落实普通高中生均公用经费、国家助学金、免学费本级配套、中等职业教育学校免学费、国家助学金等政策。巩固义务教育经费保障机制，支持改善普通高中办学条件，促进学前教育、职业教育提质增效。
加快社会事业发展。全区卫生健康支出14401万元，增长4.6%。落实好城乡居民医疗保险、困难群众大病补充医保，支持加快健康三门峡建设，区域医疗水平不断提升。积极推进全面参保计划、健康养老十百千示范项目，加快推进城镇社区养老服务体系建设。扎实推进公共文化服务体系建设，提升基本公共文化服务标准化均等化水平。
促进社会和谐稳定。坚持财力下沉，兜牢乡级三保支出底线。全力支持扫黑除恶专项斗争工作，持续推进平安三门峡建设。
6．深化财政领域重点改革。推动重大民生领域和财税体制改革全面发力、多点突破，不断提升财政管理效能。
扎实推进预算绩效管理改革。全面实施预算绩效管理，为加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系奠定基础。
推进国有资产报告制度改革。在摸清家底基础上，进一步完善相关统计编报制度，按照全覆盖、全口径要求，完成2018年度行政事业性国有资产管理情况专项报告和国有资产管理情况综合报告，国有资产底数更加清晰。
加强财政基础管理。深入贯彻执行预算法，切实提高依法理财水平。进一步提高预决算公开质量，我区2018年度预决算公开度位居全市前列。扎实开展惠民惠农财政补贴资金一卡通专项整治，推动财税法规和重大财政政策落实到位。不断夯实政府非税收入征收管理基础，提升便民利企服务水平。贯彻落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的要求，全面支持推进人大预算监督重点改革。
与此同时，我们清醒地看到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：预算编制不够精细，预算执行不够严格,预算法治意识仍需持续强化；预算绩效管理刚刚起步，部分绩效目标设定不够科学，绩效评价不够规范，绩效评价结果运用需要强化，一些财政资金使用绩效还有不小提高空间；财政收支矛盾突出，政府隐性债务负担较重，风险不容忽视。
二、2020年预算草案情况
2020年是全面建成小康社会和十三五规划收官之年。编制好2020年预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2020年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要讲话精神，认真落实党中央、省及市委市政府、区委决策部署，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，全面做好六稳工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。扎实落实积极的财政政策并大力提质增效，更加注重结构调整，巩固拓展减税降费成效；认真贯彻以收定支原则，坚持政府过紧日子，切实做到有保有压；调整优化财政支出结构，集中财力保工资、保运转、保基本民生；用好地方政府专项债券，规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险；深化财税体制改革，加快建立完善现代财政制度，促进经济社会持续健康发展，为全面建成小康社会和十三五规划圆满收官提供财力保障。
2020年全区财政收入既有增长点，也面临较大减收压力。财政收入方面，有利的因素包括：经济运行总体向好，经济结构持续优化，市场主体活力日益彰显以及中央继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策等。不利的因素包括:经济运行总体向好但存在不确定性以及新冠肺炎疫情、减税降费政策带来较大减收影响等。财政支出方面，机关事业单位正常调资及职级并行、脱贫攻坚、生态环境保护、高标准农田建设、老旧小区改造、养老设施改造补助、教育社保医疗等基本民生政策提标等硬性增支政策较多。综合判断，2020年预算收支安排依然是紧平衡。做好2020年财政工作，需要着重把握好四个原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约；二是以收定支、量力而行；三是加强管理、严肃纪律；四是上下联动、齐心协力。
（一）2020年主要支出政策
紧紧围绕落实区委区政府决策部署和各项重点任务，坚持积极的财政政策并大力提质增效，统筹发挥各项财政政策作用和资金使用效益，着力推动经济高质量发展和民生改善。
1．助力打赢新冠疫情防治、三大攻坚战。支持全面打赢疫情防控阻击战，区级安排资金300万元，统筹用于患者医疗救治、医务人员和防疫工作者临时工作补助，传染病医院建设及工作性经费支出。支持全面完成脱贫攻坚任务。保持财政支持脱贫攻坚政策稳定、力度不减，支持解决两不愁三保障突出问题。区级安排资金1200万元，加大产业扶贫投入力度，促进贫困群众稳定脱贫、增收致富，加强脱贫攻坚与乡村振兴政策衔接，巩固脱贫攻坚成果。完善扶贫资金监管机制，强化扶贫资金绩效管理，提高项目实施效果。持续支持污染防治。区级安排生态环保资金426万元，持续支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。扎实防范化解政府债务风险。健全规范地方政府举债融资机制，严格在批准的限额内有序发行地方政府债券，安排偿还2020年到期的债务还本付息等支出，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解隐性债务存量。2020年申请提前批地方政府专项债券3600万元，用于湖滨区康复养老综合医院一期建设项目和辖区内四个幼儿园建设项目。
2．提升新型城镇化水平，深入推进乡村振兴战略。区级安排百城提质、乡村振兴等资金1500万元，统筹推进五个振兴。深入推进百城建设提质。支持做好城镇老旧小区改造，推进城镇社区养老服务体系建设，加大基础设施建设投入。加大特色农业保险投入。落实扶持生猪生产的政策措施，降低生产成本，保证市场供应。支持推进绿色乡村发展。加快构建多元投入机制，支持推进厕所革命、美丽乡村建设，扶持壮大村级集体经济，进一步改善全区农村基础设施条件。支持抓好基层村组织建设。足额安排村级组织运转区级配套、社区组织建设、五星支部奖励资金、村级组织场所建设补助资金，完善村级组织运转经费保障水平的动态调整机制，切实加强基层党组织建设。
3．着力保障和改善民生。坚持以人民为中心的思想，努力解决群众所急所需所盼的民生问题，不断增强人民群众的获得感幸福感安全感。一是守住社会保障底线。坚持就业优先和积极就业政策，支持高校毕业生、农民工、就业困难人员、退役士兵等重点群体多渠道就业创业，提高城乡低保补助标准。落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴。足额安排城乡居民养老保险区级补助、80岁以上老人高龄补贴，落实义务兵优待金、困难退役士兵养老和医疗补助，企业军转干部解困资金，切实保障和维护军人及家庭权益。二是发展公平而有质量的教育。落实义务教育经费保障机制，强化教师培训和教育质量提升，继续落实班主任津贴和教龄津贴，加大投入，改善办学环境。
（二）2020年收支预算情况
收入安排，全区财政一般公共预算收入为108200万元。支出安排，全区财政一般公共预算支出130845万元，其中：区本级一般公共预算支出118713万元。
（三）政府性基金收支预算
全区政府性基金收入为3635万元，其中：提前下达专项债券3600万元，提前下达上级补助资金35万元；支出预算为41930万元，其中：棚改项目还本付息38295万元。
（四）社保基金收支预算
2020年全区社保基金预计收入19757万元，预计支出20911万元，当年收支结余-1154万元，累计结余6977万元。
三、改进和加强预算管理的主要措施
（一）坚持大力提质增效实施积极的财政政策。突出发展第一要务，更加注重结构调整，从质和量两方面发力，发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用。巩固和拓展减税降费成效，进一步减轻企业负担，激发市场活力。抓住国家扩大发行地方政府专项债券的政策机遇，积极争取中央财政增加我区新增政府债券资金额度，加快地方政府债券发行使用，优先保障在建工程和补短板项目建设，按规定将部分专项债券用于项目资本金。深化涉企资金基金化改革，规范高效推广应用PPP模式，更好发挥财政资金四两拨千斤的撬动作用，促进经济运行保持在合理区间。
（二）坚决贯彻过紧日子的财政方针。大力压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，业务专项经费统一降低5%，不必要的项目支出坚决取消，新增项目支出从严控制，原则上不开新的支出口子。加大盘活存量资产资金力度，对结余资金、连续两年未用完的上级转移支付资金安排形成的结转资金一律收回统筹使用,各级预算安排的运转类支出一般不办理结转，按规定及时收回长期沉淀闲置的资金，将不符合支出进度要求的资金，统筹调整用于其他亟需资金支持的领域。
（三）深化财政体制和税制改革。按照区委深化改革部署，基本完成主要领域财政事权和支出责任划分改革，进一步理顺政府权责边界。继续推进落实各项税制改革任务。完善农村土地征收制度，建立集体经营性建设用地入市制度。
（四）推进部门预算改革。探索运用零基预算理念，坚决改变预算安排和资金安排中的基数依赖，根据实际需要科学合理安排预算。强化预算评审，将评审结果作为预算安排的重要参考，完善能增能减、有保有压的分配机制。加强项目库建设，实施项目评审论证，提高入库项目质量。完善预算支出标准体系，加强基本支出定额定员管理，发挥预算支出标准在预算管理中基础支撑作用。加强政府采购管理，推进政府购买服务工作。统筹推进综合预算管理，加大财政拨款与部门自有收入的统筹力度。
（五）全面实施预算绩效管理。深入推动预算绩效管理各项业务要求嵌入财政核心业务一体化系统，将绩效理念体现到预算管理的全过程。建立事前绩效评估机制，加强财政可承受能力评估，不得出台难以持续的支出政策。加强绩效目标管理，扎实开展绩效目标运行监控。全面开展绩效评价，建立资金使用单位自评、主管部门绩效评价和财政重点评价机制，继续扩大重点绩效评价范围。加强绩效评价结果同政策调整、预算安排的有机结合，对支持方向与国家重大决策部署和部门主要职能相偏离、交叉重复的政策和项目予以调整，对低效无效项目进行压缩、调整或取消。
（六）加强预算执行管理和监督。硬化预算约束，严格执行同级人大审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。预算执行中一般不追加预算，也不出台增加当年支出的政策。按规定及时下达和批复预算，促进财政资金尽快发挥作用。严格执行预决算公开相关规定，主动接受社会监督。推进政府财务报告编制工作。强化会计监督，推动会计信息质量和中介机构执业质量双提高。密切关注基层财政运行情况，强化对地方政府债务、落实三保支出等情况的监督，推动相关政策落实到位。完善国有资产管理报告制度。
（七）全面准确向人大报告支出预算和政策情况。完善预决算报告及草案编制，使预决算报告更加通俗易懂、便于理解。不断优化预决算报告草案内容，支出预算原则上反映重点支出安排的政策依据、标准及绩效目标等情况，支出决算反映重点支出资金的使用绩效、重大投资项目与政策的实施效果情况。细化重点支出和重大项目预算，逐步将部门预算的重点项目报送人大审查，反映重大项目的立项依据、实施方案、预算安排及绩效目标等情况；对于转移支付，进一步细化预决算编制，翔实反映有关支出的政策依据、支出方向、分配办法、绩效目标、实施效果等情况。
各位代表，2020年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在区委坚强领导下、在区人大监督指导下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实本次会议决议，更好发挥财政职能作用，锐意进取，埋头苦干，努力实现全年财政预算目标，为推动我区高质量发展做出新贡献！
打印
