湖滨区十三届人大
五次会议文件（14）
湖滨区2023年预算执行情况与
2024年财政预算（草案）的报告（书面）
——2024年1月22日在三门峡市湖滨区第十三届人民代表大会
第五次会议上
三门峡市湖滨区财政局党组书记、局长 韩建忠
各位代表：
受区政府委托，现向大会报告2023年预算执行情况与2024年财政预算草案，请各位代表审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年预算执行情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控后经济恢复发展的一年。经济形势复杂严峻，风险挑战超出预期，区委区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，扎实推进落实积极的财政政策，加大资金统筹力度，提升重大战略服务能力，全力保障“三保”，切实防范化解地方债务风险，有效促进经济回升向好，全年财政预算执行情况总体平稳。
（一）2023年预算收支情况
1.一般公共预算
（1）全区收支情况。经区十三届人大三次会议批准的2023年一般公共预算收入年初预算90350万元，实际完成101424万元，为年初预算的112.3%，较上年（下同）增长23.5%。年初支出预算合计133331万元，执行中考虑上年结余、上级补助增加、发行地方政府债券、动用预算稳定调节基金等影响，支出预算调整至145665万元，实际完成140667万元，为调整预算的96.6%，增长14.5%。
（2）区本级收支情况。经区十三届人大三次会议批准的2023年区本级一般公共预算收入年初预算69750万元，实际完成71317万元，为年初预算的102.2%，下降1.8%。支出实际完成111263万元，为年初预算的90%，增长0.4%。
2.政府性基金预算
经区十三届人大三次会议批准的2023年政府性基金收入年初预算79228万元，执行中考虑上年结余、上级补助增加、专项债券转贷等影响，收入调整至127224万元，实际完成128239万元，为调整预算的100.8%，增长12.3%。支出预算105280万元，实际完成77212万元，为预算的73.3%，增长4.2%。
3.国有资本经营预算
经区十三届人大三次会议批准的2023年国有资本经营收入预算316万元，实际完成316万元，为预算的100%。支出预算682万元，当年未形成支出，年终结余682万元。
4.社会保险基金预算
经区十三届人大三次会议批准的2023年社会保险基金收入预算14582万元，实际完成15124万元，为预算的103.7%。支出预算13221万元，实际完成13709万元，为预算的103.7%。年度超收1415万元，年末滚存结余6107万元。
（二）2023年政府债务情况
省财政厅核定我区2023年政府债务限额270746万元，其中：一般债务限额31035万元，专项债务限额239711万元。
截至2023年底，全区政府债务余额246738万元，其中：一般债务7038万元，专项债务239700万元。债务余额均在规定的限额内。当年全区共发行政府债券98911万元，其中：新增一般债券911万元，新增专项债券68000万元，再融资债券30000万元。
全年政府债务还本付息36423.1万元，其中：一般债务还本92.4万元，专项债务还本30000万元，一般债务付息196.1万元，专项债务付息6134.6万元。
上述财政收支和政府债务数据为快报数，在完成决算审查汇总及办理上下级财政年终结算后还会有所变动，决算结果届时报区人大常委会审批。
（三）落实区人大决议和主要财政工作情况
2023年，区财政全面贯彻区委区政府决策部署，聚焦区委“123”目标思路，持续推进“十大行动”，为全区经济社会发展提供坚实财力支撑。
1.落实积极的财政政策，支持经济平稳健康发展
坚持把稳经济、促增长摆在重要位置，全面落实组合式税费支持政策及稳经济各项政策，减轻企业负担、提振市场信心，促进经济平稳健康发展。全面落实积极的财政政策。谋划并实现“三通过”专项债券项目31个，总需求额43.6亿元，项目个数、投资额、发债需求额均列全市首位。成功争取政府债券资金98911万元，有效助力我区各项重点项目落地开工和施工保障。贯彻实施减税降费助企纾困。减税降费及退税缓税缓费规模1.9亿元，享受小规模纳税人减征增值税优惠达2000余户，小规模纳税人免征增值税优惠达9600余户，服务业增值税加计抵减政策71户，小型微利企业所得税减免优惠1000余户，个体工商户减半征收个人所得税750余户，落实各项政策红利，确保了辖区内纳税人、缴费人应享尽享，实现激发市场主体活力的政策目的。大力支持促消费。发放“爱心消费券”及消费补贴238万元，惠及4489人，助力恢复和扩大市场消费意愿，提升困难群众的归属感、幸福感。
2.加强财政资源统筹，支持重点工作推进。强化科技创新引领。全区财政科技支出5814万元，占一般公共预算支出比重为4%，贯彻落实《湖滨区支持科技创新发展若干财政政策措施》、《湖滨区惠企政策免申即享工作方案》，大力支持科技创新能力建设。支持产业转型升级。强化惠企政策靠前发力，加快涉企资金拨付，加大对专精特新企业、战略新兴领域企业财政支持力度，全年安排专项经费2000万元，支持科技企业等核心技术攻关及绿色化、数字化、智能化发展。巩固脱贫攻坚成果。加大衔接推进乡村振兴补助资金投入，安排衔接推进乡村振兴资金5131万元，建设衔接资金项目28个，以发展日光温室产业、蔬菜大棚种植产业、孵化研学、科普教育基地产业等为统领，逐步构建“一村带数村、多村连成片”的产业格局。深化黄河流域高质量发展。坚决践行“绿水青山就是金山银山”发展理念，支持打造蓝天、碧水、净土家园，安排山水林田湖草沙资金7839万元，扎实推动黄河流域生态保护和高质量发展。下达环保专项资金3006.6万元，重点用于冬季清洁取暖、污水治理、农村环境整治、水污染防治、农村环境治理等各项环保项目。
3.大力支持保障和改善民生，提高人民生活品质。坚持政府过“紧日子”。严格“三公”经费管理，持续压减办公经费类支出，勤俭节约办一切事业，集中财力保障民生支出。全年民生支出104909万元，占一般公共预算支出74.5%，较去年同期提高7个百分点，确保各项民生政策落实到位。推动教育均衡发展。全区教育支出32153万元，足额安排城乡义务教育经费保障机制资金，推进城乡义务教育优质均衡发展。安排学前教育发展专项资金，支持我区新增、改善公办幼儿园办学条件，2023年全区新增公办幼儿园4所，民转公幼儿园2所。持续加大教育投入力度，重点发展教育项目，坚持教育优先发展战略。社会保障更加健全。全区社会保障和就业支出15342万元。兜牢底线，保障困难群众基本生活，最低生活保障标准、特困人员供养救助标准持续提高，辖区内高龄津贴、残疾人“两项”补贴、特殊困难群众救助金共计发放3422万元。基本实现了动态管理下应保尽保和分类施保，推动我区城镇社区养老服务体系建设，促进社会保障提质升级。多渠道促进就业。支持重点群体就业，全区新增城镇就业9227人，实现农村劳动力转移就业434人，落实就业补助资金1024万元，支持高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业创业，扎实推进“人人持证、技能河南”建设。加强公共卫生体系建设。全区卫生健康支出16323万元，持续深化公立医院综合改革，加强医疗服务与保障能力建设，开展卫生健康人才培养，推动便民就医服务改革等。加强惠民惠农补贴兑付。保障“一卡通”资金拨付，发挥惠民惠农财政补贴资金使用效益。全年通过“一卡通”系统发放补贴项目53个，惠及群众29.4万人，发放补贴资金共计12192万元。
4.持续深化财政改革，增强发展动能。强化预算绩效约束。全面开展财政预算绩效评价，实现区直部门专项资金全覆盖，全年设置预算绩效目标1217个，完善绩效评价结果应用机制，推进绩效管理提质扩围，切实增强预算精准性、可行性和有效性。优化政府采购营商环境。深入推进“互联网+政府采购”模式，在全市率先完成电子化采购系统、预算一体化系统与公共资源交易中心系统对接、信息互联，实现政府采购全流程电子化，有效打破了政府采购区域性壁垒，营造良好的政采营商环境。全年服务采购项目40个，合同总金额约5261.5万元。持续深化国企改革。建立和完善国有资产各项管理制度，加强国有资产监管能力，制定出台《湖滨区区属企业投资监督管理办法》等相关制度文件4个。同时，加强产权登记规范化管理，积极推动“产权管理综合信息系统”上线，顺利完成39家区属国有企业信息填报，实现“应登必登、应登即登、登则登准”。
5.强化风险管理，防范债务风险。采取积极措施，兜牢兜实保障底线，确保财政资金安全规范高效运行。巩固基层“三保”保障。优先重点保障项目，通过盘活存量资金，压减一般性支出等措施，加大民生支出财力保障规模，2023年全区财政“三保”保障总体平稳。加强政府债务监管。建立政府债务管理台账，加强法定政府债务管理，坚决遏制新增政府隐性债务，全力推进债务化解，目前债务率呈现下降趋势，风险总体可控。强化资金监督执行。依托预算管理一体化系统，开展代管资金账户改革，撤销单位自有资金账户105个，纳入财政代管账户管理资金1098万元，进一步增强财政对预算单位的监督管理，切实严肃财经秩序。推进村域账务监管。实行村集体经济组织与村民委员会财务分账管理，全区47个行政村全面完成账务分离工作，实现事务分离、账务分设、资产分管、规范预算，如期完成全省试点县区的工作要求。提升财投评审效能。逐步完善财政投资评审工作职责，严格按照项目行业规范实施评审。2023年完成评审项目103个，评审资金8.57亿元，经评审后审减资金4486万元，财政资金使用效益显著增强。
回顾过去的一年，区财政部门坚决落实中央、省、市和区委区政府决策部署，为全区统筹发展和安全提供了有力保障，这是区委、区政府坚强领导的结果，是全区上下团结拼搏、共同努力的结果，也是区人大代表、政协委员监督指导、大力支持的结果。
同时，我们清醒地看到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些困难和问题，一是经济运行面临新的困难挑战，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力依然较大，我区仍处于产业结构调整、新旧动能转换期，财政收入持续增长压力较大；二是“三保”等刚性支出增长较快，各项经济振兴、助企纾困政策集中兑付，债务还本付息进入高峰，财政收支平衡难度加大；三是财政预算管理改革有待进一步深化，预算执行约束还不够有力，财政资源配置效率和使用效益有待进一步提高。对此，将认真研究，积极采取有效措施切实加以解决。
二、2024年预算草案情况
2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，我们将持续推进积极的财政政策，强化财政管理，深化财政改革，努力实现财政收入量的合理增长和质的稳步提升。
根据区委十四届七次全体会议暨区委经济工作会议精神，2024年政府预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会及中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记视察河南重要指示，认真落实省、市经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，紧抓构建新发展格局战略机遇，聚焦高质量发展首要任务，锚定“两个确保”、实施“十大战略”要求，围绕现代化三门峡建设“13561”工作布局，坚持“123”目标思路，持续推进“十大行动”，统筹高质量发展和高水平安全，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢基层“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，增进民生福祉，保持社会稳定，奋力开创中国式现代化建设湖滨实践新局面。
依据上述指导思想，我们对2024年预算草案建议如下：
1.一般公共预算
收入安排。2024年全区一般公共预算收入107500万元，增长6%，其中：税收收入90000万元，非税收入17500万元。区本级收入68500万元，下降1.8%。
支出安排。2024年全区一般公共预算支出146790万元，增长4.4%，其中：区本级一般公共预算支出119897万元，增长8%。
2.政府性基金预算
收入安排。全区政府性基金预算收入34373万元，其中：本级收入1287万元，上级补助收入33086万元。
支出安排。全区政府性基金预算支出42827万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出23086万元，专项债券还本付息支出19741万元。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营预算收入316万元，全部为上年结余收入，全年计划安排支出316万元，安排用于国有企业退休人员社会化管理。
4.社会保险基金预算
全区社保基金收入预算15880万元，支出预算14246万元，当年收支结余1634万元，累计结余7741万元。
三、加强和改进预算管理的主要措施
（一）聚焦政策加力提效，发挥政策宏观调控作用
继续实施积极的财政政策，适度加大财政政策扩张力度，提升政策效能，稳定社会预期，推动经济持续好转。善聚财，力保急重项目。聚焦区委、区政府中心工作，围绕支持沿黄和东片区综合开发、“三个一批”、“十大行动”等重大战略项目实施，加大资金、资产、资源、资本统筹力度，有力保障重大基础项目建设。善施策，提高资金绩效。加强财政与金融、投资、产业、区域发展等政策的配合，健全以绩效为核心的政策评价长效工作机制，为区委区政府科学决策提供科学依据。善谋划，争多用足债券。加强与发改、行业主管部门协同，健全专项债项目储备工作机制，强化项目储备，压实主管部门、项目单位主体责任，督促加快项目建设进度和债券资金使用，形成更多实物工作量。
（二）聚焦财政资源统筹，确保财政可持续平稳运行
深入分析财政收支运行中存在的问题，做好分析研判，采取切实有效措施稳定收支运行，确保收支平衡。组织收入与提高质量并进。加强与税务部门协同联动，夯实增收基础，提高税收占比，推动财政收入实现当年6%的增长目标。加强与省级部门沟通对接，积极争取转移支付规模。优化结构与保障民生兼顾。坚决贯彻落实党政机关“过紧日子”方针，从严从紧加强“三公”经费管理。全面推行零基预算改革，打破“基数+增长”，构建“强统筹、破基数、保重点、提绩效”的预算新模式。依法落实教育投入“只增不减”，持续加大科技投入，不折不扣落实好民生政策，稳步提高公共服务均等化水平，兜牢民生底线，增强人民群众获得感、幸福感、安全感。支出提速与强化监管并重。依托预算一体化系统，在国库集中支付、财政直达资金、支付动态监控等日常监控基础上，扩大重点监督项目资金范围，促进财政资金安全规范高效使用。
（三）聚焦风险防范化解，增强财政抵御风险能力
进一步严肃财经纪律，大力维护财经秩序，营造良好的财经环境。加强债务风险防控。坚决遏制新增隐性债务，严禁违法违规举债融资行为。稳妥化解存量，有效管控政府债务风险，切实维护全区经济社会安全稳定大局。兜牢“三保”底线。持续关注财政收支平衡状况及“三保”运行可能存在的潜在风险，滚动评估运行风险，加强库款监测预警，确保不发生支付风险。强化行业监管。加强会计信息质量和中介机构执业质量监督检查，规范会计行为，注重会计队伍建设，进一步提高全区会计基础工作水平。
（四）聚焦国企改革发展，推动国资监管提质增效
充分发挥国资监管体制机制作用，促进国有经济布局优化和结构调整，完善现代企业制度，健全市场化经营机制，不断壮大我区国有经济实力。完善监管制度。加快出台一系列规范性文件，探索建立国有资产在“决策层、执行层、监督层”中较为完善的监督制衡体系，健全“权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合”国有资产监管机制。规范治理结构。规范区属国有企业董事会、监事会、经理层的议事规则和办事程序，使法人治理结构的运行“制度化、具体化、流程化”。特别是规范董事会对重大投资、担保以及重大经营决策流程和法定程序，全面推行精细化管理，堵塞成本管理漏洞，提高风险防范。构建监管框架。积极探索国有资产监管和运营的高效形式，切实提高国有资产监管水平。层层落实国有资产监管责任，积极探索适宜我区国有经济发展的国有资产监管和营运体制，确保国有资产的高效运营。
各位代表，2024年财政改革发展任务艰巨繁重。在区委、区政府的坚强领导下，主动接受区人大的监督和指导，认真听取区政协的意见建议，锚定目标、开拓进取、守正创新、勇毅前行，扎实做好各项财政工作，为全区经济社会发展提供财力支持，为打造建强省际区域中心城市的“首善之区”，全面建设社会主义现代化湖滨贡献坚实的财政力量！
1.湖滨区2023年预算执行情况与2024年财政预算的报告（草案）附表.pdf
